Deduções Legítimas para Baixar a Carga Tributária da Empresa
- processos62
- 31 de out.
- 3 min de leitura
A modernizaão do ambiente de negócios no Brasil tem sido uma prioridade dos últimos anos, com avanços significativos na digitalização de processos, simplificação de obrigações e incentivo ao empreendedorismo.
Mas, mesmo com tantas mudanças, a carga tributária ainda é um dos maiores desafios enfrentados pelas empresas brasileiras.
A boa notícia é que existem formas legais de reduzir o valor dos tributos pagos. Por meio de deduções, compensações e estruturação contábil correta, é possível pagar menos impostos sem correr riscos com o Fisco.
A seguir, veja quais são as principais deduções legítimas que sua empresa pode aplicar para melhorar o caixa e aumentar a competitividade.
1. Despesas operacionais dedutíveis
Empresas no Lucro Real podem deduzir do imposto de renda diversas despesas necessárias para a atividade da empresa, como:
Aluguéis de imóveis utilizados na operação
Contas de energia, água, telefone e internet
Honorários de contadores, advogados e consultores
Gastos com marketing, publicidade e softwares
Materiais de consumo e serviços contratados
Essas despesas reduzem o lucro tributável, diminuindo diretamente o IRPJ e a CSLL.
2. Folha de pagamento e encargos
Salários, encargos trabalhistas, vale-transporte, planos de saúde, alimentação e outros benefícios são dedutíveis na apuração de tributos. Além disso, manter uma folha de pagamento estruturada pode viabilizar a mudança para um regime mais vantajoso, como o Anexo III do Simples Nacional, via Fator R.
3. Depreciação de ativos
Bens como máquinas, veículos, equipamentos e imóveis usados na atividade da empresa sofrem depreciação contábil, e esse valor pode ser deduzido como despesa, diminuindo a base de cálculo dos tributos.
É importante que a depreciação seja registrada corretamente, com base nas taxas previstas pela legislação.
4. Créditos de PIS e Cofins no regime não cumulativo
Empresas no regime não cumulativo de PIS e Cofins (Lucro Real) podem aproveitar créditos sobre insumos, energia elétrica, fretes, aluguéis e outros serviços tomados.
Muitos empresários deixam de usar esses créditos por falta de orientação contábil adequada, pagando mais do que o necessário.
5. Despesas financeiras e juros pagos
Juros pagos em financiamentos, empréstimos e antecipações bancárias também são dedutíveis no Lucro Real, desde que devidamente comprovados e contabilizados.
6. Programas de incentivo fiscal
Algumas empresas podem se beneficiar de incentivos setoriais ou regionais, como:
Redução de ICMS para indústrias em determinados estados
Isenção ou redução de ISS para setores estratégicos
Incentivos à exportação
Leis de incentivo cultural, esportivo e à inovação (Lei do Bem)
É preciso mapear o que está disponível de acordo com o setor e localização da empresa.
7. Provisões contábeis corretamente registradas
Provisões para férias, 13º salário, contingências trabalhistas e tributárias podem ser deduzidas desde que estejam contabilizadas de forma adequada e respeitando a legislação vigente.
Conclusão
Reduzir a carga tributária de forma legítima não é sobre sonegar, mas sobre planejar com inteligência. Empresas que contam com uma contabilidade consultiva, focada em análise e estratégia, conseguem pagar menos impostos dentro da lei, mantendo segurança jurídica e vantagem competitiva.
Na Contabilidade Economy, analisamos cada caso com profundidade, identificamos oportunidades de dedução e construímos estratégias tributárias sob medida para sua empresa.
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